桐生也哉的目光在三个选项上扫过。 如果是一个刚从学校毕业的愣头青，大概会选分叉三。 当面戳穿一个社长骗取银行贷款，光是想象那个场面，就让人兴奋不已。 更别说还能获得10万円。 这对他来说可不是一笔小数目，够付四个月房租了。 但桐生也哉清楚银行的运作方式。 银行不是法庭。 不需要有人站出来挥舞正义的旗帜。 客户在申请书上少写了几笔负债，这种事在融资课的老人们眼里是再正常不过的事情。 你当场揭穿他，然后呢？ 证据呢？ 只要你拿不出能摆在桌面上的东西，那把他赶走的你，就是破坏规矩的人。 银行是做生意的。 不是政府。 更何况千早系长和课长已经跟了这笔案子两个月。 两个月的心血。 说掀就掀。 而且还是用当面质问这种最粗暴的方式。 千早系长的脸往哪放？ 课长的脸往哪放？ 桐生也哉轻轻吐出一口气。 此刻，野村健一郎正在和千早百合确认最后的细节。 “设备商那边希望能在月底前完成付款，这样他们可以在五月黄金周之前安排发货和安装。当然，如果银行的流程需要时间，我们也可以等。” 千早百合翻看着日历： “今天是四月十八日，周四。如果今天下午签约，明天上午放款，设备商那边最快什么时候能收到款？” “一般来说是三个工作日。” “那就是下周二或周三。” 千早百合在笔记本上记了一笔： “跟设备商说一下，最迟下周三到账。让他们提前安排发货。” 野村健一郎连连点头： “没问题没问题，太感谢您了，千早系长。” 桐生也哉在一旁安静地看着这一切。 不得不承认，野村健一郎的演技相当不错。 …… 十点四十分，面谈结束。 野村健一郎起身告辞，千早百合送他到电梯口。 融资审查课的办公区在三楼东侧。 二十多张办公桌分成两列，靠窗的是系长以上的老员工，靠走廊的是普通职员和新人。 桐生也哉的位置在走廊一侧的最末尾，挨着饮水机和碎纸机。 他的右手边，隔着一个过道，是千早百合的桌子。 千早百合坐下来，把野村健一郎的资料夹放在桌面正中央，与桌沿平行。 然后她翻开第一页，从头看起。 桐生也哉也回到自己的座位上。 他从抽屉里拿出那本已经翻过无数遍的业务手册，翻到第三章第二节，摊开，压在桌面上。 大约过了十五分钟。 他站起身，走到千早百合的座位旁。 “千早系长。” 千早百合抬起头。 “关于野村社长的贷款资料……能不能让我学习一下？” 桐生也哉举了举手里的业务手册： “手册上写的负债确认基准，我想对着实际的案例看一下。这样以后遇到类似的申请，也能早一点上手。” 他的表情很认真，语气也是。 就是一个好学的轮岗新人该有的样子。 千早看了他几秒。 然后她把野村的资料夹从桌面上拿起来，递给他。 “所有的资料都在这里。看完了跟我说说你的想法。” 桐生也哉双手接过资料夹，微微欠身： “谢谢千早系长。” 他抱着资料夹回到自己的工位上，把里面的文件一份一份地抽出来，在桌面上摊开。 富士金属工业的营业执照复印件、过去三年的决算报告、纳税证明、主要客户的交易记录、设备商的报价单、厂房和自宅的不动产登记证明、贷款申请书…… 每一份文件都盖着鲜红的印章，整整齐齐，一丝不苟。 桐生也哉没有急着去翻找漏洞。 先把所有的文件按类别分好。营业执照类放左上角，财务报表类放右上角，担保资料放正下方，申请书放在最右边。 然后从抽屉里拿出一张A4白纸，一支铅笔。 开始做一件事。 这件事他在前世的银行里做过无数次。 手绘资金流向图。 富士金属工业的年营业额，原材料成本，人工成本，设备折旧，贷款利息，税金，净利润。 他把决算报告上的每一个数字都拆开来，重新组合，重新计算。 这些东西，他看了快十年。 什么样的公司是真赚钱，什么样的公司是纸糊的，他一眼就能看出来。 富士金属的决算报告，乍一看没有问题。 年营业额两亿四千万円，净利润一千八百万円。毛利率百分之二十，净利率百分之七点五。 这个数字，放在做精密加工的中小企业里，算不上漂亮。 但也不寒碜。 至少覆盖住友和三菱两边的利息，是足够的。 桐生也哉把决算报告放下，拿起了野村健一郎的个人资产申报表。 工厂用地评估值六千万円，自宅评估值四千万円。 他在另一张纸上画了两个框，一个写“工厂”，一个写“自宅”。 然后他在两个框的下面各画了一个箭头，分别标注上“三菱银行·事业资金融资5000万円”和“住友银行·事业资金融资2500万円”以及“三菱银行·住宅ローン1200万円”。 八千七百万円的银行负债。 对应一亿円的不动产担保。 担保覆盖率超过百分之百。 单看这个数字，贷款是安全的。 就算富士金属还不上钱，银行也可以走担保处置流程，把不动产收回来。 但这个覆盖率是假的。 因为野村健一郎还欠着另一个数字。 三千一百万。 沙拉金。 アイフル、プロミス—— 这些消费者金融没有不动产担保。但这不代表他们不追债。恰恰相反。他们的手段比银行脏得多。 电话。 上门。 堵在工厂门口。 找到城东区的自宅去。 如果有一天野村的资金链彻底断了，最先扑上来的不是银行，是这些人。 他们会像野良犬一样把剩下的每一块肉都叼走。 等银行反应过来要走担保流程的时候，那些不动产上，可能早就被贴上了别人的差押标签。 更何况—— 一个正正经经经营公司的社长，为什么要去碰沙拉金？ 桐生也哉拿着铅笔，在白纸的空白处写下几行字。 第一，公司现金流不足，需要借高利贷来周转。 第二，个人有巨大的隐性支出，赌博、投机、包养、或者其他。 第三，他还有别的银行不知道的负债，需要借新还旧。 第四，以上全部。 不管是哪一种。 三千万的高利贷，意味着野村健一郎的资金链已经千疮百孔了。 他现在急着要三菱银行这三千万的设备贷款，恐怕不是为了买什么设备。 是为了填那个窟窿。 设备商那边的报价单，说不定也是假的。 “总算找到了。” 他深吸一口气，拿着那张写满批注的A4纸站起身，再次走到千早百合的工位旁。 “千早系长，资料我看完了。” 千早百合转过身来看着他。 桐生也哉没有直接把纸递过去。 他斟酌了一下措辞。 “有个地方，我觉得……不太对。” 千早百合的眼神微微一凝。 “说。” 桐生也哉把A4纸放在她桌面上，用手指着那几个被他圈出来的数字。 “富士金属工业过去三年的营业额很稳定，平均在两亿四千万左右。但是我看了一下他们的原材料采购记录……” 他翻开决算报告的其中一页，指着供应商名单里的一家公司。 “这家“大阪金属材料株式会社”，过去三年一直是富士金属最大的原材料供应商，每年的采购额大概在八千万到一亿円之间。但我注意到一个细节，去年第四季度的采购额突然增加了三千万円。” 千早百合低头看着那个数字，眉头微微皱起。 桐生也哉继续说下去： “然后我看了一下富士金属去年第四季度的销售额，和往年相比并没有明显增长。采购了大量原材料，但产成品没有增加，那这批原材料去哪了？” “而且富士金属这次贷款的数额也是三千万円……” 这种细小的端倪，若不是桐生也哉拿着数据进行倒推，一般人无论如何也找不出问题所在。 千早百合把那张A4纸拿起来，从头到尾看了一遍。 纸面上是桐生也哉手绘的资金流向图。 箭头和数字密密麻麻，但每一条线都画得清清楚楚，每一个数字旁边都标着出处。 办公室里的空气安静了大约十秒。 饮水机咕咚响了一声。 然后千早百合站起来，把那张A4纸折好，夹进自己的笔记本里。 “这件事，我会跟课长沟通。” 千早百合的语气依然平淡，但桐生也哉听出了其中的分量。 “桐生君。” “是。” “你今天做得很不错。” 千早百合看了他一眼，目光里终于带上了一丝正面的评价。 桐生也哉深深鞠了一躬。 “谢谢千早系长。”